세금 혜택 많은 ISA로 주식투자

세금 혜택 많은 ISA로 주식투자

참고 문헌 : 웰빙라이프 2021년 03월호

오늘은 ISA(개인종합자산관리계좌)가 무엇인지,

올해 변화된 점은 무엇인지 알아보겠습니다.

ISA에 대해 알아보겠습니다.

ISA란 무엇인가?

ISA는 개인종합자산관리계좌로,

2016년 출시되었으며,

예금, 적금, 펀드, ESL(주가연계 증권) 등

다양한 금융 상품을 한 계좌에 모아 투자할 수 있습니다.

 

이외에도 이자와 배당 / 양도소득세에 대해

최대 200만 원(서민형은 400만 원)까지

비과세 혜택이 있습니다.

ISA 변화된 점

올해부터

돈을 벌지 않는 대학생이나 전업주부, 은퇴자도

ISA에 가입할 수 있습니다.

19세 이상 국내 거주자는

소득 증빙 없이 누구나 가입이 가능해졌습니다.

 

근로 소득이 있는 경우

15~18세도 가입이 가능합니다.

 

비과세 혜택을 위한 의무가입 기간도 짧아졌습니다.

이전에 비과세 혜택을 받으려면,

만기 5년간 단축이나 연장이 안되다 보니,

자금이 묶이는 문제가 있었습니다.

 

현재는 3년 이상 범위에서

가입자가 자율적으로 기간을 결정하고

계약 만기 시 연장도 허용됩니다.

또 만기 전이라도 이익금 외 원금은 중도 인출 가능합니다.

ISA 이용 장점

예를 들어 다른 금융 상품에서 500만 원 이익을 보고,

주식으로 300만 원 손실을 봤을 경우,

수익이 200만 원 이므로 과세가 없습니다.

 

즉, 주식을 IAS 계좌에 넣으면,

세제 혜택을 받을 수 있습니다.

2021년부터 바뀌는 ISA 내용

분류	기존	바뀌는 점
가입 대상	소득증빙 필수	19세 이상 국내 거주자면 소득증빙 필요 없음. 즉 소득이 없어도 된다는 얘기임.
투자 대상	예적금 / 펀드 등	예적금 / 펀드 + 국내 주식도 가능
의무 가입 기간	5년	3년 이상
납입 한도	연간 2000만원, 이월 불가	그 해에 한도 못 채우면, 다음 해로 이월 가능 (총 1억원 이하)

이상입니다.

성공 투자하시기 바랍니다.